按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称企业内部节制规范系统），连系广东万里马实业股份无限公司（以下简称公司）内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，董事会对公司截至2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。董事会对公司内控环境进行了全面核查，截止至2024年12月31日，公司按照《公司法》《证券法》《会计法》《企业会计原则》《内部节制根基规范》及其他法令、行规、部分规章成立的现有内部节制轨制可以或许顺应公司办理的要求，正在所有严沉方面成立了合理的内部节制轨制，并能成功得以贯彻施行，可以或许对编制实正在、完整、公允的财政报表供给合理的，可以或许实正在、精确、完整、及时地完成消息披露，公开、公允、地看待所有投资者，切实公司和投资者的好处。按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、营业和事项以及高风险范畴，涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。纳入评价范畴的次要单元包罗公司及全数控股子公司，纳入评价范畴的单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。公司纳入评价范畴的事项包罗节制、风险评估、节制勾当、消息取沟通、内部监视。具体评价成果阐述如下：公司的节制反映了管理布局的科学性和各本能机能机构的彼此制衡，也充实反映了董事会对公司节制的立场，节制的黑白间接决定着公司的各项节制轨制可否得以无效实施和实施的结果。公司一贯本着稳健、守法、合规运营的，积极营制优良的节制，力争为企业的成长供给更广漠的空间，次要表示正在以下几个方面：公司股东会、董事会、监事会取司理层严酷贯彻施行相关法令律例及《公司章程》《股东大会议事法则》《董事会议事法则》《监事会议事法则》《董事工做轨制》等轨制，并充实阐扬董事监视本能机能。公司“三会”之间职责权限明白，董事会取司理层之间分东西体。股东大会是公司的机构；董事会是公司的常设决策机构，向股东大会担任；监事会是公司的内部监视机构，担任对公司董事、高级办理人员的行为及公司财政进行监视。公司总经来由董事会聘用，对董事会担任，掌管公司的运营办理工做，组织实施董事会决议。司理层可以或许对公司日常出产运营实施无效节制，监事会起到了对公司决策层和运营办理层实行监视的本能机能。轨制扶植是公司健全和完美布局的底子和根本性工做。2014年公司进行全体股份制，董事会按照《公司法》的，及时修订了《公司章程》并经股东大会审议通事后实行。此轨制的及时修订为公司规范运做供给了行为原则和步履指南。公司严酷按照要求召开股东大会，确保股东可以或许加入股东大会，行使股东的表决权；公司《股东大会议事法则》可以或许确保所有股东，充实行使本人的。公司严酷按照《公司章程》的法式选举董事，公司董事会的人数和人员形成符律、律例的要求。公司成立了《董事会议事法则》，全体董事可以或许以认实担任的立场出席董事会和股东大会，进修控制和认实施行相关法令律例，充实认识和履行做为董事的、权利和义务。根据《公司章程》的要求，董事会成立了《董事工做轨制》，礼聘的董事人数达到董事会三分之一，此中一名为专业会计人士，董事会的专业形成合理。公司监事会的人数取人员形成符律、律例的要求，公司成立了《监事会议事法则》，监事可以或许认实履行本人的职责，向股东大会担任，对公司财政及公司董事、总司理和其他高级办理人员履行职责的性进行监视、查抄。公司设立了财政部、行政部、人事部、出产核心、研发核心、成品采购部、营销核心、电子商务部、团购部、外销部、审计部、证券法务部等一级本能机能部分和其他二级本能机能部分。董事会下设想谋委员会、薪酬取查核委员会、提名委员会、审计委员会四个特地委员会及董事会秘书，以进一步完美公司管理布局，推进董事会科学、高效决策。公司各部分制定了部分内部工做手册，各项营业和办理法式都制定了相关的轨制及操做规程，各个岗亭都有具体的岗亭职责，各营业人员正在授权范畴内进行工做，各项营业和办理法式遵照公司制定的各项操做规程运转。公司“诚笃、立异、关爱”的企业旨，沉视员工道德、学问能力和工功课绩，做到理解人、相信人、卑沉人和塑制人。公司实行全员劳动合同制，制定了人力资本办理轨制及薪酬办理等轨制，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效查核、内部调动、职务升迁等进行了细致，并成立了一套完美的绩效查核系统。企业文化是企业的魂灵和底蕴，公司经二十多年成长的积淀，建立了一套涵盖抱负、、价值不雅、行为原则和规范的企业文化系统，勤奋尽责、清正清廉、厚德包涵、思进、不辱的价值不雅，传承“用热诚博得信赖、用爱心获得支撑、凭立异占领市场”的企业的阐释，更是公司计谋不竭升级，强化焦点合作力的支柱。公司次要出产、发卖皮具产物和个别防护产物，面对的次要风险峻素包罗：市场风险、行业风险、营业运营风险、研发风险、办理风险、财政风险、政策性风险等。公司办理层认识到公司要面对的上述风险，风险是不成避免的，只能加强办理，办理层的次要使命就是要均衡风险和收益，力争正在最小的风险前提下获取最大收益。为了推进公司规范运做和可持续成长，公司全面系统持续收集各方面的消息，认实组织实施风险办理处理方案，确保各项办法落实到位，将风险降到最小化。为了实现节制方针，也为了无效的办理和运做，公司正在买卖授权、职责划分、凭证取记实节制、资产接触和记实利用以及考核等方面均成立了无效的节制法式，以资产的平安。①买卖授权：买卖授权法式的次要目标正在于办理人员正在其授权的范畴内合理行使。公司已明白了授权核准的范畴、权限、法式及义务等相关内容，单元内部的各级办理层必需正在授权范畴内行使响应的权柄，经办人员也必需正在授权范畴内打点经济营业。②职责划分：节制法式是对买卖涉及的各项职责进行合理划分，使不相容职务彼此分手及每一小我的工做能从动地查抄另一小我或更多人的工做，构成彼此制衡机制。公司正在运营办理中为了防止错误或舞弊的发生，成立了岗亭义务制；正在材料采购、出产及发卖、财政会计以及计较机消息系统等各个环节都制定了较为细致的职责划分法式。例如对发卖营业，公司将发卖合同的签定、订货单的归档、货色的发运以及开具、发卖收款等分由分歧部分分歧人员担任，较好地保障对每一项营业的过程；又如对于采购营业，要求严沉材料定点采购及采购价通过投标小组结合确定，采购人员不间接自行领取大额的材料款，财政部分按期不按期取严沉供应商进行结算、查对；公司对会计工做的职责进行了严酷的划分，会计记账员取现金出纳员严酷分隔，以消弭不平安现患。③凭证取记实节制：公司实行了账务分手的轨制，实行按期和不按期的查对，以买卖记实的完整性和实正在性，所有凭行同一印制、同一领用、同一保管。同时公司内部各部分正在施行相关本能机能时可以或许做到彼此限制、彼此共同、彼此联系，使内部凭证的实正在性、合规性和靠得住性有了很好的。④资产接触取记实利用：公司成立了一系列资产购入、验收、保管、利用、和措置的规章轨制，严酷未经授权的人员对财富的间接接触，采纳按期清点、财富记实、账实查对、财富安全等办法，从而使资产的平安有了底子的。⑤预算节制：公司编制年度打算，阐发、办理各环节的办理，阐发和节制预算差别，采用改良办法，确保预算施行。⑥考核：公司董事会下设有审计委员会，并特地成立了审计部，受审计委员会带领，承担公司的财政审计、投资项目审计、经济效益审计、经济义务审计和审计委员会交办的其他审计项目。公司将以上节制法式，使用于次要的营业勾当流程、施行、审批各方面，并成立了响应的内部节制轨制。公司遵照《企业内部节制根基规范》确定了取公司相顺应会计轨制，明白了会计处置流程，成立了岗亭义务制，加强内部会计监视，完美内部会计节制。按照《企业内部节制轨制—货泉资金》的要求成立了货泉资金营业的岗亭义务制，确保不相容的营业岗亭分手，对货泉资金营业成立了严酷的授权审批轨制，同时对主要凭证和货泉资金相关的营业办理，采纳按期或不按期查抄轨制。成立筹资营业办理轨制，合理确定筹资规模和布局，节制财政风险降低资金成本，同时筹集资金没有打算利用环境。明白对外投资法式，实施严沉投资集体决策，投资决策的构成有书面记实。公司成立成本核算办理法子和财政收入办理，并通过各级授权审批部分和人员对成本取费用进行严酷节制。公司按照发卖取收款营业流程的特点，设置一系列内控，具体包罗：各岗亭分工取授权核准、发卖和发货节制、发卖开具节制、发卖货款收取节制和发卖记实节制等。公司对客户进行信用节制，正在选择客户时，由发卖部分的信用办理人员对客户进行信用评价，充实领会和考虑客户的诺言、财政情况等环境，降低货款坏账风险。对合适赊销前提的客户，按公司授权，经审批人核准方可打点赊销营业，跨越发卖政策和信用政策的赊销营业，按公司权限集体决策审批。发卖营业部分次要担任处置订单、签定合同、施行发卖政策和信用政策、催收货款；发货营业部分次要担任审核发货单据能否齐备并办剃头货的具体事宜；财政部分次要担任发卖款子的结算和记实、监视办理货款收受接管；对催收无效的过期应收账款，由发卖部分会同财政部分申请，经财政总监审核、总司理核准，通过法令法式予以处理。公司有严酷的采购功课、验收功课、请款和付款功课流程，制定了物资、物料采购的相关操做及办理轨制，如《出产打算和采购打算办理规程》《物料采购办理规程》等轨制。公司任何采购必需有采购申请单，且申请单必需经相关部分担任人审核，报公司带领核准后，方得打点采购。公司己成立详实完整的报价材料，并留意收集新的询价材料，连结报价的最新时效。正在验收时，的物料名称、规格、数量、金额必需取厂商送货单相符，不及格的物资、物料及时通知采购部分退回或扣款。公司取厂商的结算，由采购人员按照合同、和谈或供应商对账单申请付款，报请相关部分担任人审核，经财政部审核无误后，报公司带领核准后履约付款。因为出产环节部额外包，公司制定了严酷的外协厂评价法式。按照外协厂声誉、经验、品控能力、交货时间、出产能力等分析要素评估外协厂，签定委外加工合同并经相关部分核准，调派出产办理人员、质量节制人员到现场全程监视和指点外协厂功课，正在出产的沉点工序设置了质量查验法式，及时产质量量，委外加工的发料、质检、验收均由分歧的部分实施，付款按照授权核准后领取。公司严酷施行办理尺度，成立了一系列出产办理轨制，并按期编制出产功课打算，明白各出产岗亭职责和实施全员绩效查核。人员、机械设备、原辅材料、工艺手艺、出产均处于受控形态。公司成立了存货、固定资产等实物资产办理轨制，对资产的验收入库、领用、发出、保管、清点和措置了细致的操做法式和法子，对环节环节进行了节制，采纳了职责分工、清点，财富记实和账实查对等办法，无效保物资产的平安。公司按年度制定总体运营方针，然后将方针分化到各部分、子公司及分公司，确定各部分、子公司及分公司年度运营方针、办理方针。并将年度方针、目标层层分化落实到部分、落实到小我，并通过查核和激励，确保公司各项年度方针的实现。为此营销核心制定了《拓展部工做轨制》《筹谋工程部工做轨制》《店肆运营流程》《店肆办理轨制》《加盟商办理轨制》等轨制，这些轨制不只规范了响应部分日常工做，同时也加强对代办署理商取店肆的办理及。为规范公司研发设想工做，研发设想核心制定了《产物设想开辟办理轨制》《开辟部办理轨制》《核价部办理轨制》，从消息汇集、产物设想、样版制做、用工用料、材料拾掇归档等方面做了具体的，确保每一件样包的设想及质量。公司制定了特地的《物资采购工做办理轨制》《供应商选择取节制轨制》对采购原材料、辅料及成品等方面从申请、审批、采办、验收、发放、退货、处置等方面做了明白，并成立了供应商（包含委托加工商）名录，从价钱、手艺、质量、售后办事、交货环境等方面临供应商实行评级，从而对采购商品的价钱和质量进行节制，降低了采购过程中的风险，无效防止了各类常见短处。公司连系现实运营特点，成立起了质量办理系统。公司的质量办理系统笼盖了公司办理层和相关部分，以及各次要营业环节。公司正在贯彻施行《企业会计原则》和国度其他的前提下，按照公司的具体环境制定了《财政核算的一般要求》《财政收入办理》《成本核算办理法子》《财政档案办理》和《财富清查轨制》等轨制，涵盖了货泉资金办理、采购取付款办理、存货办理、发卖取收款办理、成本核算办理、投资办理、财政档案办理、财富清查办理、合同办理、联系关系买卖等方面。包罗《公司员工守则》《员工培训办理轨制》《员工绩效查核办理轨制》《员工激励办理轨制》《聘请录用办理轨制》《员工薪酬办理轨制》《员工福利办理轨制》《劳动关系办理轨制》等，涵盖了人力资本办理的各个方面。包罗《会议办理轨制》《文件办理》《商标办理》《车辆办理》《消防办理轨制》《办公用品办理法子》等，公司行政办公次序的一般无效运转。公司对固定资产的取得、挪动及措置都制定了一系列的内控办法。公司固定资产的取得必需遵照《内部会计节制轨制—固定资产》的要求，利用单元申请新建、购买都须经从管核准。自行建制的固定资产，按《内部节制轨制—工程项目》施行。固定资产的采购需颠末逐级审批法式。固定资产的挪动须报经核准，填妥调拨单并经当事人签名确认，固定资产的报废或毁损应经相关从管核准，对于未到年限即施行报废的固定资产，要查核并阐发缘由。以此来规范固定资产的操做，确保固定资产价值的精确和资产的平安取完整。公司的工薪办理次要由公司人力资本部担任，对公司的人力资本的引进、开辟、培训、升迁、待遇、考勤、社会安全、劳动办理等实施同一办理，所有这些工做都是按照《中华人平易近国劳动法》以及公司制定的相关社会安全、劳动合同以及员工的聘用、培训、查核等规章轨制来完成的，公司内控轨制有：《人员聘请办理轨制》《员工考勤办理轨制》《劳动合同实施办理》《员工晋升办理法子》《员工薪资福利办理》《员工休假办理》《员工加班办理》《工伤变乱处置暂行》《员工培训办理》等。为了公司的久远好处，公司制定了人力资本规划，对员工的升迁、教育、福利、激励等方面进行了全面的规划，以做到“人尽其才、才尽其用”，阐扬每小我的最大的才能。不竭为公司注入新的活力，确保其快速、健康成长。公司成立并实施《办理人员绩效查核取薪酬办理法子》及《员工绩效查核法子》，将公司总体运营办理方针逐级分化，员工按照部分方针及小我工做职责制定小我查核方针。公司对部分和员工按期进行绩效查核。查核成果间接取员工的晋升、培训、调薪挂钩，对考评不及格的员工实施再培训、调岗、降级等。通过绩效查核，増强了员工的义务认识，提拔了公司的全体合作力，同时，员工的工做愈加凸起沉点，开展工做愈加杂乱无章，办理认识和束缚认识显著増强；绩效查核成为部分内部沟通桥梁，从而削减办理的矛盾取摩擦。绩效查核可以或许随时表现公司办理层的企图取导向，进而明白公司计谋成长方针。公司成立了点亮出产系统、成易C/3出产系统、IMR终端发卖系统，及时阐发相关财政动态、积极预警运营风险。同时正在数据输入取输出、电子数据开辟取、文件储存取保管等方面均取得了必然成效。数据库办理系统的口令由专人控制，并按期改换。财政用友软件的授权按照各会计职责，由账套从管授权，账套从管由财政担任人办理。按照《中华人平易近国计较机消息系统平安条例》《计较机消息收集国际联网平安办理法子》等相关法令、律例，连系公司消息系统的具体环境，公司己制定《计较机账务办理规程》。公司指定专人担任计较机病毒防备工做，设置装备摆设经国度承认的计较机病毒检测、断根东西，按期进行病毒检测。公司按照《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》《上市公司证券刊行注册办理法子》等法令律例的相关，制定《募集资金办理轨制》，对募集资金的存储、利用、变动、监视等进行明白，严酷规范募集资金办理。公司对募集资金采纳专户存储、专款公用的准绳进行同一办理，并礼聘外部审计师对募集资金存放和利用环境进行审计，审计成果和投资项目进展环境正在按期演讲中予以披露。公司《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》《上市公司消息披露办理法子》等相关法令、律例、规范性文件和《广东万里马实业股份无限公司章程》，制定了《广东万里马实业股份无限公司消息披露办理轨制》。轨制通过度级审批节制各类消息以恰当的体例及时精确完整地向外部消息利用者传送。公司董事会办公室担任及时法令律例和监管机构的披露要求以及公司须披露的消息。公司公开披露的消息文稿由董事会办公室担任草拟，由董事会秘书进行审核，履行需要的法式后进行披露。对于需要董事会、监事会审议事项，披露文稿也须经董事会、监事会审核后进行发布。董事会秘书担任通知布告审核并将通知布告文件正在中国证监会指定长进行通知布告；公司董事会办公室为消息披露的常设机构和股东来访欢迎机构。公司相关轨制，消息披露相关当事人对所披露的消息负有保密权利，正在未对外公开披露前不得以任何体例向透露相关内容。公司对所披露消息的注释由董事会秘书施行，其他当事人正在获得董事会授权后可对所披露消息的现实环境进行申明。董事会办公室按照对全公司范畴需要披露的消息进行汇总，正在该等消息未公开披露前，所有相关人员均应履行保密职责，凡违反消息披露要求的，对相关义务人赐与、惩罚，情节严沉的赐与行政和经济处分，并视景象逃查法令义务。公司己成立无效的内部沟通机制，明白内部节制相关消息的收集、处置和传送法式，确保消息及时沟通，推进内部节制无效运转。公司的内部消息次要通过公司的财政会计材料、运营办理材料、调研演讲、专项消息、内部刊物、办公收集等渠道获取。外部消息次要通过行业协会组织、社会中介机构、营业往来单元、市场查询拜访、来信来访、收集以及相关监管部分等渠道获取。公司对所收集的各类内部消息和外部消息按消息的类别交由各本能机能部分进行筛选、查对、拾掇，并按照消息的来历进行需要的沟通、反馈，以提高消息的靠得住性和有用性；对于主要消息可以或许及时传送给公司董事会、监事会和司理层；正在消息沟通过程中发觉的问题可以或许及时的处置。公司正在消息处置方面充实操纵电子计较机消息处置手艺进行消息的集成取共享，充实阐扬消息手艺正在消息取沟通中的感化。公司配有计较机系统人员担任对消息系统开辟取、拜候取变动、数据输入取输出、文件储存取保管、收集平安等方面的节制，消息系统平安不变运转。为了使节制的各项规章轨制落到实处，资产的平安取完整，确保正在运营勾当中发生的财会取非财会消息精确，按照相关法令律例的，公司设置了监事会和审计委员会做为内部监视的机构，监事会是特地的监视机构，对股东大会担任，对董事会担任并代表董事会对司理层和公司进行监视。审计委员会按期查抄公司内部节制缺陷，评估其施行的结果和效率，并及时提出改良向董事会传递。由公司董事会提出切实可行的处理办法。外部审计机构正在对公司进行年度审计时，如对公司内部节制无效性暗示的，公司董事会、监事会要针对涉及事项做出专项申明。公司将内部节制轨制的健全完整和无效施行环境做为对公司各部分（含分支机构）、各子公司的绩效查核主要目标之一，并成立起义务逃查机制，对违反内部节制轨制和影响内部节制轨制施行的相关义务人予以查处。公司根据财务部、中国证监会等五部委结合发布的《企业内部节制根基规范》及《企业内部节制使用》《企业内部节制评价》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第2号》等相关，连系公司的运营办理现实情况，组织开展内部节制评价工做并对公司的内部节制系统进行持续的改良及优化，以顺应不竭变化的外部及内部办理的要求。严沉缺陷：公司会计报表、财政演讲及消息披露等方面发生严沉违规事务；公司审计委员会和内部审计机构未能无效阐扬监视本能机能；外部审计机构对公司财政报表出具无保留看法之外的其他三种看法审计演讲；主要缺陷：公司会计报表、财政演讲编制不完全合适企业会计原则和披露要求，导致财政报表呈现主要错报；公司以前年度通知布告的财政演讲呈现主要错报需要进行逃溯调整；主要缺陷：公司一般营业缺乏轨制节制或轨制系统失效；消息系统的平安存正在现患；内控评价主要缺陷未完成整改；按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。公司通过加强内控扶植，强调对风险的本色性消弭或降低，避免内控缺陷的发生；通过IT或流程方式底子性地处理问题，提拔内控办理程度。按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。